目 录
第一部分 2023年单位预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、单位预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2023年单位预算报表
表1. 单位收支总表
表1-1. 单位收入总表
表1-2. 单位支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
表6. 单位预算项目支出绩效目标表
表7. 单位整体支出绩效目标表
遂宁市政府和社会资本合作中心
2023年单位预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
遂宁市政府和社会资本合作中心（以下简称“市PPP中心”）主要承担市本级政府和社会资本合作相关工作，督导县（市、区）和园区做好PPP相关工作。具体工作职责如下。
一是研究、落实中省相关政策。
二是搜集汇总全市PPP项目信息，建立全市PPP项目库，并对外发布信息，推介项目。
三是在财政部PPP综合信息平台系统维护市本级PPP项目全生命周期相关信息，并及时对外公开信息。
四是负责市本级PPP项目物有所值评价和财政承受能力论证，负责市本级财政承受能力论证动态调整和维护财承监测系统，协助项目实施机构做好实施方案、项目合同等文本审核，协助项目实施机构入库转段。
五是负责市本级单位、县（市、区）、园区PPP业务指导，组织积极申报中省奖补资金和政策支持。
六是承担全市PPP工作宣传培训，加强与财政厅和其他地市州的工作交流。
七是会同行业主管单位对PPP项目识别、准备、采购阶段的工作推进情况开展绩效监控，指导市本级项目实施机构、下级财政单位的PPP项目绩效管理工作，必要情况下根据需要对市本级行政区域内PPP项目实施绩效评价或再评价。
（二）市PPP中心2023年重点工作
一是提早谋划，做好资金拼盘。一方面各级财政单位要积极加强与项目实施机构的沟通对接，配合项目实施机构依法合规将规范的PPP项目财政支出纳入预算管理，按照合同约定及时履约，稳定市场预期，增强社会资本长期投资信心。另一方面各级财政单位要提早谋划，统筹各类资金，做好资金拼盘，拓展筹融资渠道，资金优先保障PPP项目等刚性支出，防范债务和支出责任违约风险。
二是加强管理，规范全生命周期管理。充分利用财政部综合信息平台，了解辖区内项目情况，特别是执行阶段项目融资、开工建设、运营管理的指导推动力度。会同相关单位做好重点项目督导调度工作，着力推动PPP项目全生命周期规范运作。
三是强化考核，确保按效付费。各级财政单位要积极配合项目实施机构按中省规定，结合项目实施方案和PPP项目合同，做好完工项目建设期和运营期绩效考核工作，确保按效付费。同时，要强化绩效考核结果运用，扣费不是目的，规范项目实施才是最终目标。
四是加大推介，促进落实落地。切实发挥财政单位与社会资本和项目实施单位之间的桥梁纽带作用，加大跟踪、对接、洽谈力度，促成一批PPP项目早日签约落地。充分利用报纸、门户网站等媒介加大PPP项目宣传力度，积极推广PPP项目建设，继续研究社会资本方选取方式，吸引真正有实力的投资人进场，促进我市经济社会发展。
二、单位预算单位构成
市PPP中心为遂宁市财政局下属公益一类事业单位，市PPP中心下级无预算单位,无内设科室。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，市PPP中心所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。2023年收支总预算49.11万元，较2022年收支预算总数增加11.38万元，主要是将基础绩效奖按月纳入预算，基础绩效奖纳入养老保险和职业年金扣费基数。
（一）收入预算情况
市PPP中心2023年收入预算49.11万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入49.11万元，占100%。
（二）支出预算情况
市PPP中心2023年支出预算49.11万元，其中：基本支出49.11万元，占100%；项目支出0万元，占0%。
四、财政拨款收支预算情况说明
市PPP中心，2023年收支总预算49.11万元，较2022年收支预算总数增加11.38万元，主要是将基础绩效奖按月纳入预算，并将基础绩效奖纳入养老保险和职业年金扣费基数。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入49.11万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：事业运行38.29万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出4.71万元、 事业单位医疗1.92万元、住房公积金4.20万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
市PPP中心2023年收支总预算49.11万元，较2022年收支预算总数增加11.38万元，主要是将基础绩效奖按月纳入预算，并将基础绩效奖纳入养老保险和职业年金扣费基数。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
事业运行38.29万元，占77.96%； 机关事业单位基本养老保险缴费支出4.71万元，占9.59%； 事业单位医疗1.92万元，占3.9%；住房公积金4.20万元，占8.55%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务（201类）一般公共服务支出（06款）财政事务（50项）事业运行2023年预算数为38.29万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、培训费和其他商品服务费等，主要绩效目标为保障员工工资福利支出、机构运转等。
2. 一般公共服务（208类）社会保障和就业支出（05款）行政事业单位养老支出（05项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2023年预算数为4.71万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出，主要绩效目标为保障员工基本养老支出缴费。
3.一般公共服务（210类）卫生健康支出（11款）行政事业单位医疗（02项）事业单位医疗2023年预算数为1.92万元，主要用于：机关事业单位基本医疗支出，主要绩效目标为保障员工基本医疗缴费。
4. 一般公共服务（221类）住房保障支出（02款）住房改革支出（01项）住房公积金2023年预算数为4.20万元，主要用于：住房公积金缴费支出，主要绩效目标为保障员工住房公积金缴费。
六、一般公共预算基本支出情况说明
市PPP中心2023年一般公共预算基本支出49.11万元，其中：人员经费41.70万元，主要包括：30101基本工资10.54万元、 30107绩效工资9.01万元、30102津贴补贴0.28万元、30108机关事业单位基本养老保险缴费4.71万元、30113住房公积金4.20万元、 30112其他社会保障缴费0.16万元、30199其他工资福利支出9.82万元、30110职工基本医疗保险缴费1.92万元、30229福利费0.59万元、30228工会经费0.49万元。公用经费7.41万元，主要包括：30209物业管理费1.8万元、30299其他商品和服务支出1.16万元、30201办公费0.5万元、30206电费0.8万元、30217公务接待费0.2万元、30202印刷费0.2万元、30211差旅费2.6万元、30205水费0.15万元。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
市PPP中心2023年“三公”经费财政拨款预算数0.2万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.2万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）因公出国（境）经费较2022年预算无变化。主要原因是市PPP中心2022年和2023年无因公出国（境）。
（二）公务接待费与2022年预算持平。2023年公务接待费计划用于公务接待活动。
（三）市PPP中心无公务用车。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
市PPP中心2023年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数2.6万元，其中：会议费0万元，培训费0万元，差旅费2.6万元。
（一）会议费与2022年持平。
（二）培训费与2022年持平。
（三）差旅费较2022年预算增长62.5%。主要原因是目前全市PPP项目陆续进入完工并进入运营，项目推进过程中PPP政策调整、项目调整等，导致项目面临整改，前往财政厅对接协调频率加大。
九、政府性基金预算支出情况说明
市PPP中心2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
市PPP中心2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
市PPP中心为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购情况
市PPP中心2023年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
（三）国有资产占有使用情况
市PPP中心2023年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2023年市PPP中心开展绩效目标管理的项目5，涉及预算7.41万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目5个，涉及预算7.41万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
2. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3. “三公”经费：纳入单位预算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）反映财政单位安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受的离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
6. 卫生健康支出（类）（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）反映财政单位安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。