遂财会〔2021〕7号
遂宁市财政局关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知
各县（市、区）、园区财政局、市级各部门、各有关单位：
省财政厅《关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（川财会〔2021〕16号）已收悉，现转发你们，请高度重视，认真做好2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作，切实贯彻落实相关工作要求。同时，为确保全市2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作顺利完成，现将相关事项通知如下。
一、工作安排
（一）编报方式。2020年度行政事业单位内部控制报告编报继续采取网络报送方式，各部门通过谷歌、IE等浏览器登陆“财政部统一报表系统（四川）”(https://202.61.88.108/tybb) 开展编报工作。登陆用户名和密码与上年相同， 忘记密码的，请联系同级财政部门进行重置。
（二）报送范围。按照《行政事业单位内部控制规范(试行)》要求，各县（市、区）、园区财政局、市级各部门、各单位要对所属部门的报送情况进行汇总及监督，做到“应报尽报”，不能存在未报送的情况。各县（市、区）、园区财政局负责系统中本地区单位树形结构维护，单位隶属关系有变化调整的，要及时向本地财政局申请调整。
（三）报送内容。各县（市、区）、园区财政局报送附件2《2020年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》和附件3《2020年度行政事业单位内部控制报告数据质量自查表》。市本级一级预算部门（含下属单位）报送附件1《2020年度行政事业单位内部控制报告》、附件2《2020年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》和附件3《2020年度行政事业单位内部控制报告数据质量自查表》。市本级一级预算单位（不含下属单位）报送附件1《2020年度行政事业单位内部控制报告》和附件3《2020年度行政事业单位内部控制报告数据质量自查表》。内部控制报告应当由本单位主要负责人签字并加盖公章，内部控制报告数据质量自查表应当加盖公章。
（四）报送时间。各县（市、区）、园区财政局完成本地区所属本级单位和所属乡（镇）行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，并于2021年7月9日前上报市财政局。市级各部门负责组织本部门内控报告编报工作，完成本部门所属单位内部控制报告的审核和汇总工作，并于2021年7月2日前报送市财政局。各县（市、区）、园区财政局、市级各部门要同时将纸质版材料报送市财政局会计科。
二、工作要求
（一） 积极做好内部控制报告编报服务相关改革任务工作
各县（市、区）、园区财政局、市级各部门、各单位要提高对内部控制报告编报工作重要性的认识，积极配合相关改革任务，充分发挥内部控制在提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。深刻领会内部控制在服务预算绩效管理、服务政府过紧日子、服务财政直达资金规范使用、服务政府会计改革四个方面的重要作用及意义，切实贯彻落实上级文件精神。
（二）扎实推进内部控制报告编报工作
各县（市、区）、园区财政局、市级各部门、各单位要加强组织协调，健全工作机制，制定工作方案，明确时间节点，层层落实责任，认真做好内部控制报告的编报工作。各单位应当根据本单位内部控制建立与实施的实际情况，依据决算报表和国有资产报表同口径数据，及时准确编制和报送本单位《2020年度行政事业单位内部控制报告》、《2020年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》、《2020年度行政事业单位内部控制报告数据质量自查表》报经本单位主要负责人批准后，按时完成内部控制报告的上报工作。全市各单位2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作在填报系统中的评价结果要求务必到达中及以上。各单位要通过本次编报工作，及时发现问题，切实整改落实，充分实现“以报促建”的目的。
（三）认真开展内部控制报告审核和检查工作
各县（市、区）、园区财政局、市级各部门、各单位应当根据《2020年度行政事业单位内部控制报告数据质量自查表》，制定审核和检查工作方案，对所属单位报送的内部控制报告进行审核，同时抽取一定比例所属单位，对其内部控制报告编报工作进行检查，重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性，不断提高内部控制报告质量。特别是对在2019年度内部控制报告编报工作中存在较大问题或评价结果不理想的单位，要重点进行审核检查。
全市集中会审期间，一经发现编报工作存在问题的单位将直接退回其所属县（市、区）、园区财政局、市级各部门、各单位重审并限期整改，请认真严格落实审核检查工作。同时，在审核检查过程中要统筹协调内部控制报告工作与部门决算、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作，确保同口径数据的协调一致性。
（四）全面加强内部控制报告的分析应用工作
各县（市、区）、园区财政局、市级各部门、各单位应当坚持需求导向和问题导向，积极开展本地区、本部门内部控制报告的分析应用工作，挖掘内部控制报告应用价值，展现内部控制工作成效，揭示各单位内部控制存在的突出问题和薄弱环节，指导和监督所属单位开展内部控制有关问题的整改落实， 推动所属单位进ー步完善内部控制体系。各单位应当认真对照检查，查缺补漏，采取有力措施确保本单位内部控制体系的建立健全和有效实施。下半年市财政局也将视情况对各县（市、区）、园区财政局、市级各部门、各单位的内部控制工作情况开展专项检查。
（五）切实强化内部控制报告编报的总结考评工作
今年财政厅将对各地、各部门2020年度内部控制编报工作进行总结考评和通报。我市也将对各县（市、区）、园区财政局、市级各部门、各单位编报工作进行总结考评和通报。
三、其他事项
关于答疑。在内部控制报告编报工作中遇到有关问题，请及时向我局反馈。联系电话：0825-2311647；答疑QQ群：479784854。
附件：四川省财政厅关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知（川财会〔2021〕16号）
遂宁市财政局
2021年6月8日